導(dǎo)讀：外地創(chuàng)業(yè)者必看！2026 海南電商注冊 + 稅收優(yōu)惠避坑指南。

最近，海南自貿(mào)港封關(guān)運(yùn)作，有超多外地粉絲朋友問小博：2026海南電商公司怎么注冊？2026海南電商稅收優(yōu)惠政策有哪些？針對大家最關(guān)心的兩大核心問題，博宇會(huì)計(jì)的小博這就給大家掰開揉碎講清楚～

圖源：pexels，侵刪

一、電商是什么意思包括哪些？

(一)電商是什么意思？(大白話解釋)

簡單來說，電商就是“在網(wǎng)上做生意”。

以前我們買東西，得親自跑去集市、商場或?qū)嶓w店，一手交錢一手交貨。電商就是把這一整套過程搬到了互聯(lián)網(wǎng)上。只要你通過電腦、手機(jī)等工具，在網(wǎng)上下單、付錢，對方給你發(fā)貨或者提供服務(wù)，這就叫電子商務(wù)。

官方依據(jù)：根據(jù)《中華人民共和國電子商務(wù)法》第二條的規(guī)定：電子商務(wù)是指通過互聯(lián)網(wǎng)等信息網(wǎng)絡(luò)銷售商品或者提供商業(yè)服務(wù)的經(jīng)營活動(dòng)。

(二)電商包括哪些？(主要分類)

電商的模式五花八門，但大白話來講，主要就是看“誰賣給誰”。一般分為這四大類：

1. B2C：商家對個(gè)人(企業(yè)賣給你)

這是最常見的。就是公司開個(gè)網(wǎng)店，直接賣給咱們普通消費(fèi)者。

例子： 天貓、京東自營、唯品會(huì)。

大白話： 就像網(wǎng)上的大超市，廠家直接賣貨給你。

2. C2C：個(gè)人對個(gè)人(我賣給你)

就是個(gè)人在網(wǎng)上開個(gè)小店，把自家的東西賣給另一個(gè)人。

例子： 淘寶網(wǎng)里的很多個(gè)人店鋪、閑魚(二手交易)。

大白話： 就像網(wǎng)上的跳蚤市場，我把閑置東西轉(zhuǎn)手賣給你。

3. B2B：企業(yè)對企業(yè)(我賣給你公司)

這種網(wǎng)上咱們普通人平時(shí)接觸少，主要是公司跟公司之間做批發(fā)、進(jìn)貨。

例子： 1688(阿里巴巴批發(fā)網(wǎng))、慧聰網(wǎng)。

大白話： 就像網(wǎng)上的批發(fā)市場，A工廠從B工廠進(jìn)一卡車原料，這叫B2B。

4. O2O：線上到線下(網(wǎng)上買，線下享受)

你在網(wǎng)上下單，然后去實(shí)體店享受服務(wù)，或者由人送到家里來服務(wù)。

例子： 美團(tuán)外賣(網(wǎng)上點(diǎn)餐，騎手送家里)、大眾點(diǎn)評(píng)(網(wǎng)上訂座，去飯店吃)、網(wǎng)上打車。

大白話： 就像把線下的服務(wù)搬到了手機(jī)上預(yù)約。

(三)電商還賣些什么？(經(jīng)營范圍)

根據(jù)國家相關(guān)定義，電商賣的東西不光是看得見摸得著的實(shí)物，還包括很多看不見的“服務(wù)”：

實(shí)物商品： 衣服、手機(jī)、零食、家電等(快遞寄給你)。

虛擬服務(wù)： 比如充話費(fèi)、訂機(jī)票、買電影票、訂酒店房間、網(wǎng)上報(bào)名課程等(你獲得的是一種服務(wù)資格)。

數(shù)字產(chǎn)品： 比如電子書、音樂會(huì)員、軟件使用授權(quán)等(直接在網(wǎng)上下載或開通)。

總之，電商就是把傳統(tǒng)的買賣行為放到網(wǎng)上來，不管是買東西、買服務(wù)，還是企業(yè)之間批發(fā)進(jìn)貨，只要通過網(wǎng)絡(luò)和錢發(fā)生了交易關(guān)系，都屬于電商的范疇。

二、2026海南電商公司怎么注冊？

2026年海南電商公司注冊全程線上辦，不用跑窗口，流程簡單網(wǎng)上就可以辦理，但得注意幾個(gè)關(guān)鍵細(xì)節(jié)，避免踩坑：

(一)注冊前的3個(gè)關(guān)鍵準(zhǔn)備

1. 想好公司名字(格式要規(guī)范)

名字得符合“海南+字號(hào)+電商+有限公司”的格式(比如“海南XX跨境電商有限公司”)，提前準(zhǔn)備3-5個(gè)備選名(避免重復(fù))。

提示：“海南”開頭的公司，建議注冊資本寫100萬以上(不是要你立刻掏錢，是認(rèn)繳制，5年內(nèi)慢慢交)，這樣談業(yè)務(wù)時(shí)更有底氣。

2. 確定注冊地址(真實(shí)就行，不用租貴的辦公室)

地址可以是實(shí)際辦公場地(比如小區(qū)里的住宅，需提供房產(chǎn)證或租賃合同)、掛靠地址(找正規(guī)財(cái)稅公司（比如海南博宇會(huì)計(jì)）提供的合規(guī)地址，能配合工商核查)，甚至園區(qū)地址(比如?？诮瓥|新區(qū)、三亞崖州灣科技城，能享租金補(bǔ)貼)。

注意：不能用虛假地址(比如隨便填個(gè)不存在的門牌號(hào))，不然會(huì)被列入“經(jīng)營異常名錄”，影響公司信用。

3. 明確經(jīng)營范圍(必須包含“電商”關(guān)鍵詞)

經(jīng)營范圍要寫清楚“電子商務(wù)”“跨境電子商務(wù)”“貨物進(jìn)出口”等關(guān)鍵詞(比如“海南XX電子商務(wù)有限公司”的經(jīng)營范圍可以是“電子商務(wù)服務(wù);跨境貿(mào)易;貨物進(jìn)出口(法律、行政法規(guī)禁止的項(xiàng)目除外)”)。

提示：用市場監(jiān)管總局的規(guī)范表述(比如“電商”要寫“電子商務(wù)”)，避免模糊詞匯，這樣系統(tǒng)能快速審核通過。

(二)正式注冊流程(全程線上，3-5天搞定)

第一步：核名(1-3天)

用手機(jī)或電腦登錄“海南e登記”平臺(tái)(海南省市場監(jiān)管局的官方系統(tǒng))，點(diǎn)擊“名稱自主申報(bào)”。

輸入準(zhǔn)備好的3-5個(gè)公司名字，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)檢查是否重復(fù)。如果通過，直接進(jìn)入下一步;如果沒通過，換一個(gè)名字再試。

第二步：提交注冊材料(線上填，不用打印)

核名通過后，填寫公司信息：

股東信息(身份證號(hào)、聯(lián)系方式);

法定代表人信息(由股東擔(dān)任，需提供身份證);

注冊地址(上傳房產(chǎn)證或租賃合同照片);

經(jīng)營范圍(用規(guī)范表述，包含“電子商務(wù)”)。

提示：所有材料都是線上提交，不用跑窗口，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)審核。

第三步：領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照(3天內(nèi))

材料審核通過后，電子營業(yè)執(zhí)照會(huì)自動(dòng)生成(和紙質(zhì)執(zhí)照有同等法律效力)，你可以直接用手機(jī)下載。

如果需要紙質(zhì)營業(yè)執(zhí)照，可以讓經(jīng)辦人去屬地的市場監(jiān)管局(比如?？谑忻捞m區(qū)的市場監(jiān)管局)領(lǐng)取，不用排隊(duì)。

第四步：刻章(1天)

領(lǐng)完執(zhí)照后，去公安局備案的刻章點(diǎn)刻章(比如“海南XX刻章有限公司”)，需要刻的章有：公章、財(cái)務(wù)章、法人章(這三個(gè)是必須的，合同章、發(fā)票章可以根據(jù)需要選刻)。

提示：刻章不用花很多錢(大概幾百塊)，備案的章更安全，避免被冒用。

第五步：稅務(wù)登記(30天內(nèi))

領(lǐng)完執(zhí)照后，30天內(nèi)要去稅務(wù)局辦理稅務(wù)登記(用“海南e登記”平臺(tái)就能線上辦)，核定稅種(比如增值稅、企業(yè)所得稅)。

提示：即使公司沒賺錢(零營收)，也要零申報(bào)(就是告訴稅務(wù)局“這個(gè)月沒收入”)，不然會(huì)被罰款。

(三)電商公司的“特殊要求”(必看！)

1. 跨境業(yè)務(wù)需要辦這些備案

如果你做跨境電商(比如賣海南的芒果干給東南亞客戶)，需要額外辦這幾個(gè)手續(xù)：

對外貿(mào)易經(jīng)營者備案(在“海南e登記”平臺(tái)提交營業(yè)執(zhí)照、公章、法人身份證，1天就能過);

海關(guān)報(bào)關(guān)單位備案(開通電子口岸IC卡，用于報(bào)關(guān));

外匯登記(去銀行開外匯賬戶，方便收跨境貨款)。

2. 享受15%企業(yè)所得稅的條件(重點(diǎn)！)

海南電商公司如果符合“鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)”(比如“跨境電子商務(wù)”“數(shù)字經(jīng)濟(jì)”)，可以享受15%的企業(yè)所得稅(比內(nèi)地的25%少10%)。

條件是：生產(chǎn)經(jīng)營、人員、賬務(wù)、財(cái)產(chǎn)都在海南(比如你的公司員工在海南上班，賬本放在海南，錢存在海南的銀行)。

(四)避坑提醒(別踩這些雷！)

別用虛假地址：比如填個(gè)不存在的門牌號(hào)，工商核查時(shí)會(huì)查不到，直接列入“經(jīng)營異常名錄”，影響你以后開公司、貸款。

別亂填經(jīng)營范圍：比如寫“電商服務(wù)”而不是“電子商務(wù)”，系統(tǒng)可能審核不通過，得重新改。

別忘稅務(wù)申報(bào)：即使公司沒收入，也要每月零申報(bào)，不然會(huì)被稅務(wù)局罰款(罰款金額是2000-10000元)。

總結(jié)：2026年海南電商公司注冊的“核心邏輯”

全程線上辦：用“海南e登記”平臺(tái)就能搞定，不用跑窗口;

材料要真實(shí)：地址、股東信息都不能假，不然會(huì)被查;

抓住政策紅利：符合“鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)”的話，能省很多企業(yè)所得稅。

三、2026海南電商稅收優(yōu)惠政策有哪些？

2026年海南電商公司的稅收優(yōu)惠，核心是“低稅率、減負(fù)擔(dān)、引人才”，覆蓋企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、進(jìn)口商品稅等多個(gè)方面，而且大部分政策延續(xù)到2027年底，適合長期布局。

(一)企業(yè)所得稅優(yōu)惠

電商公司如果屬于海南鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)(比如“跨境電子商務(wù)”“數(shù)字經(jīng)濟(jì)”“現(xiàn)代服務(wù)業(yè)”)，可以享受企業(yè)所得稅減按15%征收的優(yōu)惠——這比內(nèi)地一般企業(yè)的25%稅率低了整整10%，對電商這種利潤敏感的行業(yè)來說，能省不少錢。

誰能享受？：

只要是“鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)企業(yè)”(比如做跨境電商、直播電商、跨境電商綜合服務(wù)的公司)，并且實(shí)質(zhì)性運(yùn)營(即公司注冊在海南、生產(chǎn)經(jīng)營在海南、人員在海南、賬務(wù)在海南)，就能享受。

政策依據(jù)：

財(cái)政部、稅務(wù)總局《關(guān)于延續(xù)實(shí)施海南自由貿(mào)易港企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的通知》(財(cái)稅〔2025〕3號(hào))，執(zhí)行到2027年12月31日。

(二)個(gè)人所得稅優(yōu)惠

電商公司的高端人才(比如技術(shù)研發(fā)、供應(yīng)鏈管理、海外市場拓展人員)和緊缺人才(比如跨境電商運(yùn)營、直播主播、國際物流人才)，如果年收入超過30萬，個(gè)人所得稅實(shí)際稅負(fù)超過15%的部分會(huì)被免征。

舉個(gè)例子：

假設(shè)你年收入50萬，按內(nèi)地稅率要交約10萬(綜合所得稅率30%)，但在海南，只需要交約3.75萬(15%稅率)，能降低稅負(fù)6.25萬。

政策依據(jù)：

財(cái)政部、稅務(wù)總局《關(guān)于延續(xù)實(shí)施海南自由貿(mào)易港高端緊缺人才個(gè)人所得稅政策的通知》(財(cái)稅〔2025〕4號(hào))，執(zhí)行到2027年12月31日。

(三)進(jìn)口環(huán)節(jié)稅收優(yōu)惠

海南“一線放開、二線管住”的政策，讓電商公司進(jìn)口商品更便宜：

“一線”(海南與境外)：

除了禁止或限制的商品，大部分進(jìn)口商品(比如跨境電商的服裝、美妝、電子產(chǎn)品)免征進(jìn)口關(guān)稅、增值稅、消費(fèi)稅——比如進(jìn)口100萬的化妝品，在海南不用交13%的增值稅和15%的消費(fèi)稅，可以降低稅負(fù)28萬。

“二線”(海南與內(nèi)地)：

進(jìn)口商品如果進(jìn)入內(nèi)地，只要符合“加工增值超過30%”(比如在海南加工成成品，增值30%以上)，也能免征進(jìn)口關(guān)稅——這對做“跨境電商+加工”的公司來說，能大幅降低供應(yīng)鏈成本。

政策依據(jù)：

財(cái)政部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局《關(guān)于海南自由貿(mào)易港貨物進(jìn)出“一線”“二線”及在島內(nèi)流通稅收政策的通知》(財(cái)關(guān)稅〔2025〕12號(hào))。

(四)其他稅收優(yōu)惠

海南作為全島跨境電子商務(wù)綜合試驗(yàn)區(qū)，符合條件的中小微電商公司可以用核定征收方式交企業(yè)所得稅：

怎么算？：

應(yīng)稅所得率統(tǒng)一按4%確定(比如年收入100萬，應(yīng)納稅所得額是4萬，按15%稅率交0.6萬，比一般企業(yè)的25%稅率省很多)。

誰能享受？：

從事跨境電商零售出口的企業(yè)，只要符合“綜試區(qū)”要求(比如在海南注冊、通過電商平臺(tái)出口)，就能申請。

政策依據(jù)：

國家發(fā)改委、商務(wù)部《鼓勵(lì)外商投資產(chǎn)業(yè)目錄(2025年版)》(海南省增加了“跨境電子商務(wù)”等102條)，以及海南自貿(mào)港跨境電商政策。

(五)總結(jié)：2026年海南電商稅收優(yōu)惠的“核心邏輯”

企業(yè)所得稅：鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)15%低稅率，比內(nèi)地省10%;

個(gè)人所得稅：高端緊缺人才超15%部分免征，高收入更劃算;

進(jìn)口商品：“一線”零關(guān)稅，“二線”加工增值免關(guān)稅，進(jìn)貨成本低;

中小微電商：核定征收4%應(yīng)稅所得率，稅負(fù)大幅降低。

注意事項(xiàng)(避坑提醒)：

實(shí)質(zhì)性運(yùn)營：必須真正在海南開展業(yè)務(wù)(比如有辦公場地、員工在海南上班、賬務(wù)在海南)，不能搞“空殼公司”，不然會(huì)被取消優(yōu)惠;

鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)認(rèn)定：需要符合《海南自由貿(mào)易港鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)目錄》，比如“跨境電子商務(wù)”“數(shù)字經(jīng)濟(jì)”等，具體可以查海南省發(fā)改委的目錄;

政策時(shí)效：大部分政策延續(xù)到2027年底，2026年注冊的電商公司能充分享受。

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