導讀：老板們都在問!2025海南自貿港稅收三問，答案都在這了。

截止 11 月 26 日，海南自貿港封關運作已進入倒計時 22 天！最近不少計劃來海南創(chuàng)業(yè)、經商的企業(yè)老板都在找小博打聽：2025海南自貿港的稅收政策有哪些？海南自貿港稅收優(yōu)惠政策，對什么企業(yè)減稅免稅？2025海南代辦注冊公司的正規(guī)公司哪家好？針對這3個問題，海南博宇的小博就跟大家詳細說說。

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一、2025海南自貿港的稅收政策有哪些？

小博梳理好海南自貿港在2025年的核心稅收政策，每條都附上了明確的政策依據和執(zhí)行期限：

政策提醒：

根據官方在2025年11月發(fā)布的信息，海南自貿港目前已有18項稅收政策落地生根，形成了一個覆蓋貿易、投資、人才等多個領域的政策體系。除了表格中列出的具體政策，了解以下背景信息可能對你更有幫助：

1.政策的系統性：這些政策共同構成了海南自貿港"零關稅、低稅率、簡稅制"特殊稅制安排的重要組成部分.

2.關注動態(tài)調整：稅收政策會根據實際需要和條件進行優(yōu)化調整。例如，全島封關運作后，"零關稅"政策將升級為負面清單管理，屆時"零關稅"商品稅目覆蓋率將大幅提升至約74%。因此，建議你持續(xù)關注官方發(fā)布的最新動態(tài)。

二、海南自貿港稅收優(yōu)惠政策，對什么企業(yè)減稅免稅？

其實不是所有企業(yè)都能享海南自貿港的稅收支持，得符合特定條件，每個適用情況都有政府官方文件依據：

(一)鼓勵類產業(yè)相關企業(yè)

這類企業(yè)是核心受益群體，得同時滿足兩個關鍵條件：一是在海南自貿港注冊成立，而且實際在海南辦公、管理運營;二是主營業(yè)務得在《海南自由貿易港鼓勵類產業(yè)目錄》里，比如生物醫(yī)藥、高端制造、新能源這些領域。

依據是財政部、稅務總局發(fā)布的《關于延續(xù)實施海南自由貿易港企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的通知》(財稅〔2025〕3號)，還有海南省稅務局等部門的配套公告，政策能用到2027年底。

(二)旅游業(yè)、現代服務業(yè)、高新技術產業(yè)企業(yè)

這三類企業(yè)有額外支持，只要注冊在自貿港且實際運營，新增的境外直接投資所得能享受相應稅收待遇。比如在國外新設分支機構、給境外企業(yè)增資擴股這些情況都算，而且得是2020年到2027年之間的新增投資。

依據和上面一樣，都是財稅〔2025〕3號文及配套公告，明確了這三類產業(yè)的適用范圍和執(zhí)行要求。

(三)自貿港內加工生產企業(yè)

要是企業(yè)在海南自貿港做加工業(yè)務，滿足這幾個條件就能享優(yōu)惠：在自貿港注冊有獨立法人資格，做的是鼓勵類產業(yè)的生產加工，還得在海南的公共信息平臺完成備案。關鍵是加工后的貨物，進口料件和境內料件加起來的增值部分夠30%以上，銷往內地時就能享受相關稅收支持，而且上下游企業(yè)的加工增值還能累計計算。

依據是海關總署2025年發(fā)布的《中華人民共和國海關對海南自由貿易港加工增值免關稅貨物稅收征管暫行辦法》(2025年第158號公告)，等自貿港封關后就正式施行。

(四)博鰲樂城相關機構

僅限在博鰲樂城國際醫(yī)療旅游先行區(qū)內注冊的機構，得是有獨立法人資格且經過認定的，比如醫(yī)院、醫(yī)學類高校、醫(yī)藥科研院所這些。它們進口符合規(guī)定的藥品、醫(yī)療器械，不管是已經在國內注冊的，還是經海南省政府批準允許進口使用的(不含疫苗)，都能享受相關稅收支持。

依據是財政部、國家衛(wèi)生健康委等五部門發(fā)布的《關于海南自由貿易港藥品、醫(yī)療器械“零關稅”政策的通知》(財關稅〔2024〕21號)，2024年9月就開始執(zhí)行了。

(五)航空、船運相關企業(yè)

得是在海南自貿港注冊的獨立法人企業(yè)，運營的是航空器或者船舶(包括相關零部件)。比如航空企業(yè)的主營運基地在海南，船運企業(yè)的船舶以海南港口為船籍港，這些企業(yè)的航空器、船舶暫時出境修理后再運回來，能享受關稅相關支持。

依據是國務院的《關于在有條件的自由貿易試驗區(qū)和自由貿易港試點對接國際高標準推進制度型開放若干措施的通知》(國發(fā)〔2023〕9號)，還有財政部等部門的配套公告(2023年第75號)，2023年起就已經施行。

(六)有進口需求的相關主體

自貿港封關后，除了明確列在《進口征稅商品目錄》里的商品，其他符合條件的進口貨物，享惠主體會覆蓋全島有實際進口需求的各類企事業(yè)單位。而且2025年已經擴大了原輔料“零關稅”范圍，新增了297項商品，符合條件的主體之間轉讓這些貨物也能享相關待遇。

依據是財政部等三部門的《關于海南自由貿易港貨物進出“一線”“二線”及在島內流通稅收政策的通知》(財關稅〔2025〕12號)，還有調整原輔料政策的相關通知(財關稅〔2025〕1號)。

三、2025海南代辦注冊公司的正規(guī)公司哪家好？

在海南找代辦注冊公司的正規(guī)機構，海南博宇集團是靠譜的選擇之一，其合規(guī)性和服務實力有明確的行業(yè)信息支撐。

海南博宇集團(前身為1996年成立的創(chuàng)始團隊，2002年成立博宇會計)是海南最早從事企業(yè)服務的代理機構之一，旗下博宇會計是海南省較早獲得《代理記賬許可證》的專業(yè)機構(2002年)，并獲中國總會計師協會認證的4A級代理記賬機構(行業(yè)權威資質)。

其服務覆蓋公司注冊、地址掛靠、代理記賬、財稅合規(guī)、資質許可(如投資類公司、外資企業(yè))、政策咨詢等全流程，累計服務6萬余家企業(yè)(涵蓋自貿港重點產業(yè)如高新技術、醫(yī)療、跨境電商等)，是海南本地企業(yè)服務領域的“標桿品牌”。

1. 資質合規(guī)：行業(yè)準入的“硬門檻”，客戶權益的“保障線”

代理記賬資質：博宇會計持有海南省財政廳頒發(fā)的《代理記賬許可證》(2016年取得)，這是從事代理記賬業(yè)務的法定準入資質(無此證則屬于“黑代理”，無法合法開展業(yè)務)。

4A級資質認證：博宇會計獲中國總會計師協會(中總協)認證的4A級代理記賬機構(2021年至今)，這是代理記賬行業(yè)的最高等級資質之一(等級從1A到5A，4A代表“服務能力強、規(guī)范程度高”)。該資質需通過中總協的嚴格評審(包括團隊資質、服務質量、客戶評價、合規(guī)性等指標)，是博宇會計專業(yè)能力的權威背書。

其他資質：博宇集團還擁有商標注冊代理資質、人力資源服務資質、知識產權代理資質等，覆蓋企業(yè)從注冊到發(fā)展的全生命周期需求。

2. 經驗積累：30年行業(yè)深耕，熟悉海南本地政策

成立時間早：博宇會計成立于2002年，是海南較早從事企業(yè)服務的代理機構之一(比多數同行早5-10年)，經歷了海南從“國際旅游島”到“自貿港”的政策變遷，對海南本地注冊流程、稅收優(yōu)惠政策、行業(yè)監(jiān)管要求有深刻理解。

服務案例多：累計服務6萬余家企業(yè)(包括初創(chuàng)公司、中大型企業(yè)、外資企業(yè)、金融類企業(yè)等)，涵蓋高新技術、醫(yī)療、建筑、跨境電商、金融等自貿港重點產業(yè)，積累了豐富的復雜業(yè)務處理經驗(如投資類公司注冊、外資企業(yè)財稅合規(guī)落地指導、高新技術企業(yè)認定、零關稅政策應用等)。

政策響應快：作為海南本地機構，博宇會計能第一時間解讀海南自貿港最新政策(如2025年封關運作后的“零關稅、低稅率”政策、鼓勵類產業(yè)企業(yè)所得稅15%優(yōu)惠、高端緊缺人才個人所得稅免征等)，并為客戶提供政策落地指導(如如何申請稅收優(yōu)惠、如何規(guī)避政策風險)。

3. 服務能力：一站式全流程服務，解決企業(yè)“后顧之憂”

海南博宇集團提供“注冊-運營-發(fā)展”全生命周期服務，覆蓋企業(yè)從成立到壯大的所有環(huán)節(jié)，無需企業(yè)自行對接多個機構，節(jié)省時間與精力：

注冊階段：提供公司核名、營業(yè)執(zhí)照辦理、刻章、銀行開戶、稅務登記、地址掛靠(合規(guī)商業(yè)地址，避免“虛假地址”風險)等服務，熟悉?？?、三亞、儋州等區(qū)域的注冊要求。

運營階段：提供代理記賬、稅務申報(個稅、增值稅、企業(yè)所得稅)、工商年報、舊賬整理、財稅合規(guī)等服務，擁有注冊會計師、稅務師、中級會計師組成的專業(yè)團隊，確保賬務合規(guī)(避免“漏報稅”“假賬”等風險)。

發(fā)展階段：提供資質許可辦理(如醫(yī)療器械許可證、食品經營許可證、odi備案)、高新技術企業(yè)認定、政府補貼申請(如自貿港創(chuàng)業(yè)補貼、研發(fā)補貼)、融資咨詢(如對接銀行、創(chuàng)投機構)等服務，支持企業(yè)“做大做強”。

4. 客戶口碑：“老客戶轉介紹”的核心邏輯，市場認可的“試金石”

客戶數量多：累計服務6萬余家企業(yè)(包括海南本地企業(yè)、外資企業(yè)、初創(chuàng)公司)，其中老客戶轉介紹占比超30%(說明客戶對服務的滿意度高)。

客戶評價好：客戶對博宇會計的評價集中在“專業(yè)、靠譜、省心”：

“海南博宇幫我們解決了‘外資企業(yè)注冊’的難題，不僅熟悉流程，還幫我們對接了政府部門，節(jié)省了很多時間”(某外資企業(yè)負責人);

“我們公司是小規(guī)模納稅人，海南博宇的代理記賬費用合理，而且都會及時給我們同步新的財稅政策資訊，讓我們避免了很多麻煩”(某初創(chuàng)公司老板);

總之，海南博宇集團(博宇會計)憑借30年行業(yè)經驗、4A級資質、一站式全流程服務及良好客戶口碑，成為海南代辦注冊公司的“較優(yōu)選擇”。其核心價值在于“專業(yè)度+可靠性”：既能幫企業(yè)解決“注冊難”的問題，又能為企業(yè)后續(xù)發(fā)展提供“財務合規(guī)”支持，是海南創(chuàng)業(yè)者“省心、放心”的選擇。

來源：本文由海南博宇會計編輯通過AI工具輔助創(chuàng)作，內容僅供參考，無任何引導，具體以實際咨詢?yōu)闇剩嚓P政策以官方發(fā)布為準。版權歸原作者所有，如涉及侵權請聯系我們刪除。

溫馨提示：大家如果想在海南注冊公司、各類資質辦理，或需要公司財務代理，或是有關于海南落戶的問題，歡迎咨詢我們海南博宇會計。